在境外投资的过程中，将境外分支机构升级为子公司，往往是战略布局的重要一步。而办理境外直接投资（ODI）备案，则是这一过程中不可或缺的合规操作。

办理ODI备案，首先要做好前期准备工作。企业需明确投资意向，包括投资目的、目标市场、投资规模及方式等关键要素，并通过董事会或股东会等内部决策机构审议批准，形成决策文件。同时，对目标市场、投资环境、合作伙伴等进行全面尽职调查，降低投资风险。准备的材料涵盖基础材料，如营业执照；投资主体决策文件，像董事会或股东会决议；投资项目相关材料，包含章程、合同、协议，以及尽职调查报告、项目可行性研究报告；财务材料，如最新经审计的财务报表、自有资金证明等；还有境外投资真实性承诺书、前期工作落实情况说明等其他材料。

备案流程主要涉及三个部门。其一，发改委立项。企业要向国家发展和改革委员会或地方发改委提交项目信息并签署法律文件，发改委对项目核准或备案后发放核准文件或备案通知书。其二，商务部审批发证。企业向商务部或地方商务部门提交境外投资备案申请及相关材料，商务部门审核通过后发放《企业境外投资证书》，企业需在收到证书后2年内开展境外投资，否则证书失效。其三，外汇管理局备案。企业前往国家外汇管理局或其地方分局进行外汇登记并提交资金出境申请，外汇管理部门审查资金来源后批准资金出境，企业便可通过银行将资金划转至境外账户。

在整个办理过程中，企业要严格遵守国家相关法律法规和政策要求，充分评估和控制境外投资项目风险，按要求及时报告相关信息。若企业在办理ODI备案时遇到难题，舒心企服可提供专业服务。舒心企服拥有丰富的境外投资ODI备案实际办理经验，能够协助企业准备材料、填写申请表格、递交申请，与相关机构沟通协调，助力企业顺利取得备案证书，让企业的境外投资之路更加顺畅。